Как расшифровать акт сверки принадлежности сумм?

Добрый день!
Как расшифровать акт сверки принадлежности сумм?
Не понимаю....

Category: Уплата налогов и взносов

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Как расшифровать акт сверки принадлежности сумм?Не понимаю....

  Тут же всё просто!
  Тут играем, тут не играем, тут рыбу заворачивали...
  А, нет, это из другого монолога.... Но ситуация похожа.
  
  Графа "Начислено (доначислено) - это понятно, сколько и каких налогов и пеней начислили. Сверьте со своими цифрами, насколько совпадает.
  Вторая графа "Уменьшено" - тоже понятно. Уменьшили начисления. Непонятно только по какому основанию... 
  Третья графа - "Поступило" - это то, с чего я начал... Цифра наверху, я подозреваю - сумма денег, поступивших на ЕНС. Все цифры, которые ниже - повторяют эту цифру. Т.е. их "не играем"...
  Четвёртая графа - "Распределено". Т.е., то что из поступивших средств было распределено по налогам, сборам, взносам и пеням. Её надо смотреть по цифрам:
  309 721,00 - это сумма всех налогов и взносов, указанных ниже (но по одному разу);
  709,99 - это сумма распределённых денег на пени;
  310 430,99 = 309 721,00 + 709,99
  На самую последнюю цифру внимания не обращаем - это просто задвоенная цифра  310 430,99. Короче говоря, просто ошибка. Её тоже "не играем", т.е. внимание на неё не обращаем.
  Ну, вот и всё... Видите, как "просто"! 😀
  
  А если серьёзно, то ищите совпадения Ваших учетных цифр с теми, что в таблице. Чем больше будет совпадений, тем лучше...
  Как у Вас с совпадениями?
• Цитата: 310 430,99 = 309 721,00 + 709,99

  а вот эти какие суммы...
• Цитата: а вот эти какие суммы...

  Вы всё-таки невнимательно прочли, что я написал и, не примерили это всё на Ваш Акт.
  
  Сумма 

  Цитата: 309 721,00

  Это:
  

  Цитата: 309 721,00 - это сумма всех налогов и взносов, указанных ниже (но по одному разу);

  Как я понимаю, это суммы, которые налоговики списали в счет оплаты конкретных налогов, сборов и взносов.
  Я в который раз призываю сопоставить Ваши учетные данные с цифрами в Акте.
  Например:
  
  Из Акта я понимаю, что У Вас начислен налог на прибыль, например, 3949 руб. и зачислен (распределён) из ЕНС 3949 руб.
  НДС: начислено 42218, уменьшено 37 и распределено из ЕНС 42205.
  Вычисляем: 42218 - 37 = 42181... а не 42205. Не совпадает. Почему? Вопрос...
  Но здесь хоть какая-то логика проглядывает. 
  И чтобы двигаться по этой логике дальше её надо подтвердить цифрами из Вашего учета.
  В декларации по налогу на прибыли и НДС у Вас начислены такие цифры или другие?
  Потому, что это я взял самые простые строки.
  Дальше арифметика не бьёт ещё больше.
  И завершается это налогом по УСН:
  
  Как уживаются вместе налог на прибыль + НДС с одной стороны и УСН с другой? Тоже нужны комментарии...
  
  Но вернёмся к Вашему вопрос (ко второй части):
  

  Цитата: Цитата: 310 430,99 = 309 721,00 + 709,99а вот эти какие суммы...

  709,99 - это пени. Причем, пени уже по новым правилам, т.е. не по конкретному налогу, а по ЕНС в целом.
  Где-то Вы, получается, невовремя заплатили и допустили отрицательный остаток н-по ЕНС. Вот на него и начислили пени. 
  Как и по каким основаниям считают налоговики свои пени, из Акта увидеть нельзя.
  Где увидеть в другом месте я пока не знаю - всё, что касается пеней, покрыто глубокой тайной.
  Я в таких случаях советую сделать письменный (электронный) запрос с простым вопросом - как посчитали сумму пеней 709,99? 
  Но сначала нужно проанализировать все свои отношения с налогами в текущем году и вспомнить, были ли несвоевременные оплаты...
  И. конечно, сопоставить все цифры, о которых я писал выше.
  Если Вы показали в 6-НДФЛ удержанными 134 т.р., а налоговики распределили на НДФЛ только 77 т.р., потому, что не ЕНС не было достаточно денег, то в итоге возникают пени.
  
  Успехов!
• Я похохотала от души...😀
  Ну,попробую..искать знакомые циферки!
  Вот только говорят,что гениальное-всё просто. Значит их алгоритм немного не  гениален.Как бухгалтеру,мне ооочень хочется все-таки добить это дело,но всё равно не уверена,что " как орешки щелкать" буду.
  А вам спасибо!
• Я вот все таки не понимаю начислено (доначислено)
  Например если брать НДФЛ, 173 471..
  Не знаю почему такая большая цифра
  Посмотрела мы уплатили НДФЛ 77 214
• Добрый день!
  

  Цитата: Посмотрела мы уплатили НДФЛ 77 214

  И у налоговиков 77 т.р.
  
  Только уплата - это самое последнее, что Вы должны смотреть и сравнивать.
  

  Цитата: Например если брать НДФЛ, 173 471..Не знаю почему такая большая цифра

  А сколько у Вас начислено?
  Поднимите 6-НДФЛ за 1 квартал и полугодие, сколько у Вас там в 1 разделе?
  Посмотрите, какие цифры Вы давали в уведомлениях?
  Попробуйте сложить в разных вариантах - вдруг задвоилось что-то у налоговиков.
  
  Если цифры отличаются - это повод для разговора с налоговиками. Лучше в письменном виде.
  Для того это и Акт сверки, чтобы сверять свои данные с данными у налоговиков.
  
  Успехов!